В чём обвиняют Сейтказы и Асета Матаевых? Часть 1

Следствие считает, что председатель Союза журналистов Казахстана Сейтказы Матаев и его сын генеральный директор ТОО "МИА КазТАГ" Асет Матаев совершили тяжкие преступления. При этом, судя по обвинительному акту, подписанному руководителем следственного управления антикоррупционной службы Алматы Сакеном Таубалды и состоящему из 164 страниц, единственным "орудием преступления" был непререкаемый авторитет главного журналиста страны.

Антикоррупционная служба Алматы обвиняет Сейтказы Матаева "в мошенничестве, то есть хищении чужого имущества или приобретении права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием в особо крупном размере и уклонении от уплаты налога в особо крупном размере, а Асета Матаева – в мошенничестве, то есть хищении чужого имущества или приобретении права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием в особо крупном размере".

По данным досудебного расследования, Сейтказы Матаев с 2011 по 2015 год не уплатил налоги на сумму 216 952 683 тенге, за счёт АО "Казахтелеком" "обогатился" на 143 960 753 тенге. А вместе со своим сыном якобы похитил бюджетные средства у Комитета связи на сумму 190 млн тенге.

Сейтказы и Асет Матаевы отказались от дачи показаний во время досудебного расследования.

Эпизод первый. АО "Казахтелеком"

Следствие считает, что Сейтказы Матаев, используя авторитет председателя Союза журналистов Казахстана, обратился к главному директору по стратегическому управлению АО "Казахтелеком" Батыру Маханбетажиеву с просьбой оказать ему содействие в выигрыше тендера на освещение деятельности компании. ОО "Национальный пресс-клуб" должно было выступить в качестве посредника между газетой и компанией в размещении рекламных материалов.

Батыр Маханбетажиев изначально знал, что по правилам закупок необходимо минимизировать передачу на субпоряд, но тем не менее согласился с предложением Сейтказы Матаева. Он поручил своим сотрудникам помочь председателю Союза журналистов Казахстана в составлении заявки, чтобы всё соответствовало тендерной документации.

С февраля по июль 2011 года в 21 газете вышли рекламно-информационные материалы про "Казахтелеком", и счёт-фактуры были выставлены на имя ОО "Национальный пресс-клуб", несмотря на то, что тендер ещё не состоялся. Общая сумма оказанных услуг составила почти 71,9 млн тенге. Размещением статей занималась служба по связям с общественностью АО "Казахтелеком".

12 апреля 2011 года АО "Казахтелеком" объявляет тендер на закуп услуг по размещению рекламно-информационных услуг.

"Сейтказы Матаев, используя своё служебное положение, действуя согласно разработанному им преступному плану, направленному на хищение средств путём обмана и злоупотребления доверием, а также заручившись поддержкой Батыра Маханбетажиева, поручил Ерлану Рамазанову, не посвящая его в свои преступные намерения, подготовить необходимые документы ОО "Национальный пресс-клуб" для участия в тендере АО "Казахтелеком", – говорится в обвинительном акте.

По данным следователя, Сейтказы Матаев знал о стоимости услуг по размещению рекламно-информационных материалов в СМИ.

"Создавая условия для хищения денежных средств в особо крупном размере, Сейтказы Матаев внёс в ценовое предложение тендерной заявки ОО "Национальный пресс-клуб" заведомо завышенные цены", – отмечается в обвинительном акте.

После чего Ерлан Рамазанов до начала тендера передал подготовленную заявку для проверки руководителю по связям с общественностью Юлии Искаковой. Она указала на недостатки в документации, которые в последующем Ерлан Рамазанов исправил.

27 апреля 2011 года компания проводит тендер, а 4 мая признаёт его несостоявшимся из-за предоставления только одной заявки – ОО "Национальный пресс-клуб".

23 июня 2011 года объявляется повторный тендер, который не состоялся по аналогичным причинам.

Батыр Маханбетажиев поручает Юлии Искаковой подготовить проект договора по ценам, предоставленным Сейтказы Матаевым, и сказал, чтобы туда включили объём опубликованных ранее материалов.

11 июля 2011 года Сейтказы Матаев заключает договор с АО "Казахтелеком" на сумму почти 109,5 млн тенге на размещение PR-статей, рекламных модулей и информационных сообщений в 26 газетах и 20 журналах.

20 сентября 2011 года дополнительным соглашением сумма увеличивается почти до 132,5 млн тенге.

С июля по декабрь 2011 года Сейтказы Матаев разместил в 17 газетах и 5 журналах оставшийся объём по рыночным ценам на общую сумму чуть более 14,4 млн тенге.

Следователи выяснили, что Сейтказы Матаев подписал фиктивные счета-фактуры и акты выполненных работ на общую сумму около 132,4 млн тенге, якобы зная, что большинство материалов были опубликованы без его участия, самими сотрудниками АО "Казахтелеком". По данным обвинительного акта, эта сумма завышена на 46,1 млн тенге. Документы Матаев передал в АО "Казахтелеком" через Ерлана Рамазанова.

После этого Батыр Маханбетажиев подписывает документы, полученные от Сейтказы Матаева, и АО "Казахтелеком" перечисляет деньги на счёт ОО "Национальный пресс-клуб".

"Похищенные таким образом Сейтказы Матаевым денежные средства в сумме 46,1 млн тенге использованы им по собственному усмотрению, в том числе сняты наличными, перечислены на карточные счета своих родственников и других лиц", – говорится в обвинительном акте.

Антикоррупционная служба приходит к выводу, что тем самым Сейтказы Матаев путём обмана и злоупотребления доверием похитил деньги у АО "Казахтелеком".

Аналогичные схемы были использованы с 2012 по 2013 год, единственное - менялись суммы и даты проведения тендеров.

Всего с 2011 по 2013 год ОО "Национальный пресс-клуб" выиграл несколько тендеров у АО "Казахтелеком" на общую сумму почти 400 млн тенге. 

По заказу антикоррупционной службы ТОО "Бизнес-аудит" провёло проверку финансово-хозяйственной деятельности ОО "Национальный пресс-клуб". Специалисты сделали вывод, что общественное объединение фактически оплатило печатным изданиям чуть больше 254,4 млн тенге. Разница от выигранной суммы с учётом скидки со стороны газет и журналов составила почти 144 млн тенге. Это подтвердили и судебные эксперты.

По мнению органа досудебного расследования, факты оказания содействия Сейтказы Матаеву для победы в тендере, незаконного лоббирования интересов до проведения закупок доказаны показаниями работников службы по связям с общественностью и других подразделений АО "Казахтелеком".

Батыр Маханбетажиев дал показания, чтобы оказать содействие и способствовать раскрытию уголовного правонарушения, считает следствие. Его слова были подтверждены заключениями экспертов и специалистов.

Более того, следствие приходит к выводу, что Сейтказы Матаев не смог предоставить мотивированные и обоснованные показания, документы для опровержения. Отказ от дачи показаний он объяснил как "опасение давать противоречивые фактическим обстоятельствам дела показания".

"Таким образом, опасаясь быть уличённым в совершении преступления, изучив материалы уголовного дела, подозреваемым Сейтказы Матаевым и его защитниками будет выстроена наиболее выгодная для них версия несогласия с предъявленной квалификацией в суде", – говорится в обвинительном акте.

В ходе досудебного расследования Батыр Маханбетажиев признал свою вину, раскаялся в содеянном, активно способствовал раскрытию и расследованию преступлений, совершённых, по версии следствия, Сейтказы Матаевым. Поэтому следователь прекратил в отношении него уголовное преследование и освободил от ответственности в связи с деятельным раскаянием в порядке ст. 65 УК РК.

Адвокат Сейтказы Матаева Мадина Бакиева рассказала, что её подзащитный никогда не встречался с Батыром Маханбетажиевым. В тендерах АО "Казахтелеком" ОО "Национальный пресс-клуб" был единственным участником с 2009 года.

"Это личные проблемы "Казахтелекома", что тендер проводится в середине года, а пиариться и печататься надо с начала года. Также компания не оплачивала статьи с начала года. Договор за 2012 год действовал до полного исполнения обязательств, то есть действовал ещё и в 2013 году. Прайс установлен "Казахтелекомом" самостоятельно. А цены, которые предоставлялись Национальным пресс-клубом по тендерной документации, уже были с учётом скидок. В чем виноват Национальный пресс-клуб? Запрещается предпринимательская деятельность? Следствие учло только прибыль, а расходы Национального пресс-клуба не учитывали, даже те же самые налоги с прибыли. В 2014-2015 годах тендеры выиграла фирма,  не владеющая СМИ, посредник со своим ценовым предложением, и ничего страшного", – комментирует Мадина Бакиева.

Эпизод второй. "Уклонение от уплаты налогов"

Сейтказы Матаев – создатель, президент и единственный сотрудник ОО "Национальный пресс-клуб". Также он учредитель ТОО "Национальный пресс-клуб", на которое зарегистрированы Дом журналистов в Астане и здание на улице Фурманова в Алматы. По версии следствия, Сейтказы Матаев заключил договор аренды на эти здания между ОО и ТОО. Всё это он делал "в целях сокрытия от налогообложения получаемого им дохода от предпринимательской деятельности", поскольку общественное объединение является некоммерческим и реже проверяется налоговыми органами. Стоимость аренды Сейтказы Матаев указал ниже рыночной. С 2011 по 2015 годы ОО перечислило в ТОО всего 5 млн тенге, из них оплата за аренду составила 3,9 млн тенге.

По договорам субаренды, за организацию и проведение пресс-конференций, изготовление информационных материалов, оказание рекламных и других услуг в ОО "Национальный пресс-клуб" с 2011 по 2015 год поступило 954 млн тенге.

Кроме этих сумм, на счёт общественного объединения поступили деньги из АО "Казахтелеком": в 2011 году – почти 132,4 млн тенге, в 2012 году –130 млн тенге, в 2013 году –136 млн тенге за размещение рекламно-информационных материалов в печатной прессе.

Следствие считает, что Сейтказы Матаев, являясь ответственным лицом по расчётам с бюджетом, знал, что доходы от сдачи в аренду, размещения рекламно-информационных материалов и оказания прочих услуг некоммерческими организациями подлежат налогообложению в общем порядке. То есть с этих денег должен был быть оплачен корпоративный подоходный налог, о чём нужно было подать соответствующей формы декларацию.

В обвинительном акте отмечается, что Сейтказы Матаев в период с 2011 по 2015 год перечислял деньги на карточки родственников и других людей, которые не являются сотрудниками ОО "Национальный прессс-клуб", на общую сумму 264,7 млн тенге. Матаев, как ответственное лицо, обязан был с них уплатить индивидуальный подоходный налог, не облагаемый у источника выплаты, и подать соответствующей формы декларацию.

Также Матаев-старший в период с 2011 по 2014 год отправил в качестве спонсорской помощи почти 43 млн тенге ОСОО КирТАГ и АфТАГ. С этой суммы он должен был уплатить корпоративный подоходный налог, не облагаемый у источника выплаты.

"Однако Сейтказы Матаев, являясь лицом, ответственным по исчислению, удержанию и перечислению налогов, из корыстной заинтересованности в период с 2011 по 2015 год уклонился от уплаты налогов в особо крупном размере путём непредоставления налоговых деклараций формы 100.00, 200.00 и 101.04", – говорится в обвинительном акте.

К примеру, в 2013 году на счёт ОО "Национальный пресс-клуб" в Сбербанке поступило от сдачи офисов в аренду, размещения информационных материалов на телевидении и печатных СМИ и оказания иных услуг 292,4 млн тенге.

С учётом расходов на выплату налогов на имущество, земельного и социальных налогов (22 тысячи тенге), а также расчётов с поставщиками услуг (80,9 млн тенге), налогооблагаемая база ОО "Национальный пресс-клуб" составила почти 211,5 млн тенге, из которых Сейтказы Матаев должен был исчислить и уплатить корпоративный подоходный налог в сумме около 42,3 млн тенге.

Сейтказы Матаев также перечислил на карточки физлиц почти 52,7 млн тенге и в качестве спонсорской поддержки – чуть больше 7 млн тенге. На эти суммы он обязан был исчислить и уплатить корпоративный подоходный налог, не облагаемый у источника выплаты, в размере почти 1,5 млн тенге и около 5,3 млн тенге, о чём должен был подать соответствующую налоговую декларацию.

Следствие считает, что в 2013 году Сейтказы Матаев причинил государству ущерб в виде неуплаты налогов в общей сумме 49 021 913 тенге.

Специалист управления аудита ДГД Алматы Нурлан Серкеев сообщил, что в 2013 году доход общественного объединения составил почти 300 млн тенге, расходы – чуть больше 63 млн тенге, налогооблагаемый доход – около 236,7 млн тенге. С этих денег Сейтказы Матаев должен был заплатить корпоративный подоходный налог в размере 47,3 млн тенге.

Согласно выпискам из банка, доходы получены в результате коммерческой деятельности с компаниями, которым ОО "Национальный пресс-клуб" сдавал помещения и оказывал информационные услуги.

"Расходы в размере 63 022 584 тенге составились из социальных налогов, фонда оплаты труда самого Сейтказы Матаева, поскольку он указан как единственный сотрудник общественного объединения, и расходов по поставщикам, которые были подтверждены по счетам-фактурам", – цитирует следствие слова Нурлана Серкеева в обвинительном акте.

Нурлан Серкеев указал, что Сейтказы Матаев всё это время сдавал декларации как некоммерческая организация, тем самым подтверждая, что не осуществлял коммерческую деятельность, несмотря на то, что ОО "Национальный пресс-клуб" получал доход, сдавая помещения в аренду и оказывая ряд услуг. А это не отражало фактических доходов.

Следствие также провело судебно-экономическую экспертизу дважды, поскольку позже экспертам были предоставлены дополнительные документы. Кроме этого, следователи допросили родственников и других лиц, на карты которых перечислял деньги Сейтказы Матаев.

Так, Аида Матаева – супруга сына Сейтказы Матаева Аскара – работала менеджером по подписке в ТОО "МИА КазТАГ". Её оклад составлял 150 000 тенге. Деньги на её карту поступали от ОО "Национальный пресс-клуб". Аида Матаева не смогла следователю объяснить, почему ей перечисляли деньги со счёта общественного объединения. Но сказала, что это её зарплата. Она тратила её на личные нужды.

Племянник Сейтказы Матаева Серик Матаев объяснил следователю, что с 2010 года выполняет мелкие ремонтные работы офиса ОО "Национальный пресс-клуб" и только в 2013 году создал ИП и заключил договор. До этого он оказывал услуги по устному согласованию с Александром Кимасовым, поскольку его дядя всё время находился в разъездах. Следствие считает, что к показанию о ремонтных работах нужно отнестись критически, поскольку никто не предоставил договор и деньги тратились на личные нужды.

Мира Имаганбетова подрабатывала курьером в ОО "Национальный пресс-клуб". Ежемесячно она получала 150 000 тенге. Работала неофициально, отчислений в пенсионный фонд не делала, индивидуальный подоходный налог не платила. Деньги тратила на себя и ребёнка, а также на такси для развозки документов.

Кудайберды Маженов работал администратором Дома журналистов. Получал ежемесячно зарплату в размере 135 000 тенге, затем 160-165 тысяч тенге, а с 2015 года - 170 000 тенге в месяц. Ему Сейтказы Матаев перечислял деньги на содержание зданий.

О перечислениях денег на карточки физлиц в обвинительном акте говорится так:

"Они не являются фактическими работниками и членами ОО. Членские взносы от них не поступали, и кассовые документы в ОО отсутствуют. Сейтказы Матаев не перечислял в бюджет ИПН, не облагаемый у источника выплаты. Деньги использовались в магазинах и ресторанах, а также на другие цели, не связанные с уставной деятельностью ОО".

В итоге, по версии следствия, Сейтказы Матаев с 2011 по 2015 год не заплатил налоги на сумму 216 952 683 тенге.

"Здесь же следует отметить, что несвоевременное изъятие документов также повлияло на неоднозначные выводы заключения эксперта №2099 от 11 апреля, в котором эксперт Турлымуратов указал, что, согласно письму от 8 апреля старшего следователя СОГ Антикоррупционной службы по Алматы Ибраимова, исследование проведено в объёме представленных документов. Кроме того, эксперт отметил, что на экспертное исследование не представлены журналы регистрации счетов-фактур и налоговая отчётность, в связи с чем провести сличительную проверку счетов-фактур с регистрами бухгалтерского учёта не представляется возможным. Таким образом, эксперт в отсутствие документации не смог применить в полном объёме все методы своего экспертного исследования", – считает Мадина Бакиева.

Адвокат рассказала, что Сейтказы Матаев в протоколе выемки бухгалтерской документации ОО "Национальный пресс-клуб" указал, что "недостающая документация будет предоставлена позже, в связи с нахождением её в архивах общества". 

"Кроме того, в соответствии с протоколом осмотра помещения ОО "Национальный пресс клуб" от 9 февраля и видеозаписи хода осмотра следует, что Матаев Сейтказы Бейсенгазыевич указал сотрудникам антикоррупционной службы по Алматы на наличие документов в 20 коробках, лежащих в кабинете Национального пресс клуба, вместе с тем сотрудники указали на то, что их интересуют только документы, относящиеся к взаимоотношениям с АО "Казахтелеком", – сказала Мадина Бакиева.

По словам Мадины Бакиевой, в соответствии с заключением эксперта от 28 апреля следует, что:

• расходы ОО "Национальный пресс-клуб" за период с 2011 по 2014 год в объёме представленных документов составили 264 237 450 тенге 88 тиын (2015 год не учитывался);
• доход ОО "Национальный пресс-клуб" за период с 2011 по 2015 год в объёме представленных документов составил 1 352 661 199 тенге;
• сумма корпоративного подоходного налога за период 2011-2014 годы составила 182 054 539 тенге;
• сумма индивидуального подоходного налога, не облагаемого у источника выплаты, за период с 2011 по 2015 год составила 26 319 396 тенге.

Однако, согласно представленной Сейтказы Матаевым первичной бухгалтерской документации, кассовым документам и декларации налоговой отчетности за период с 2011 по 2015 год, следует, что:

• расход ОО "Национальный пресс-клуб" за период с 2011 по 2015 год в объёме вновь представленных документов составил 1 368 538 021 тенге;
• доход ОО "Национальный пресс-клуб" за период с 2011 по 2015 год в объёме вновь представленных документов составил 1 390 401 384 тенге;
• сумма корпоративного подоходного налога за период 2011- 2015 годы составила 5 890 768 тенге;
• сумма индивидуального подоходного налога, облагаемого у источника выплаты, за период с 2011 по 2015 год составила 35 986 405 тенге;
• согласно кассовым документам ОО "Национальный пресс-клуб" за период с 2011-го по декабрь 2015 года поступление денежных средств (приход) составило 430 359 155 тенге, расход составил 399 439 164 тенге.

"В связи с тем, что в настоящий момент недостающая документация полностью восстановлена и собрана, а именно: кассовые документы, первичная бухгалтерская документация, налоговая документация из архивов ОО "Национальный пресс-клуб", сторона защиты в порядке статей 99, 294, 297 УПК РК ходатайствует о её приобщении к материалам уголовного дела, о возобновлении досудебного расследования и ввиду вновь представленных документов и документов, имеющихся в материалах уголовного дела, ходатайствует о назначении и проведении дополнительной судебно-экономической экспертизы", – добавила Мадина Бакиева.

Продолжение читайте здесь.